Что такое лизинг автомобиля: принципы и правила
Что такое лизинг автомобиля? Это сделка, в которой лизинговая компания передает машину лизингополучателю, при этом право собственности на транспортное средство не переходит. Переоформить авто можно только после внесения всех платежей.
На что обратить внимание? Лизинг автомобиля выгоден для компаний и индивидуальных предпринимателей, так как этот вид сделки позволяет получить налоговые льготы. Для физических лиц дешевле выйдет автокредит.
Вопросы, рассмотренные в материале:
Что такое лизинг автомобиля
Лизинг автомобиля представляет собой договор, на основании которого лизингодатель за счет собственных средств покупает для лизингополучателя транспортное средство и передает его в пользование. Получатель по такому соглашению должен осуществлять предусмотренные выплаты и может выкупить авто (если это предусмотрено договором лизинга).
kaliningrad.plus.rbc.ru
Разбираясь, что такое лизинг автомобиля, следует уточнить ряд терминов:
- Лизингополучатель — сторона договора, которой передается в пользование автомобиль. В этой роли может выступать предприятие, ИП или частное лицо, выполняющее обязательство по внесению платежей.
- Лизингодатель по условиям договора приобретает автомобиль за собственные средства. При условии своевременного осуществления лизинговых платежей лизингополучателем, передает ему транспортное средство в собственность.
- Продавец выбирается участниками договора лизинга. Это может быть компания или частное лицо, передающие транспортное средство через лизингодателя получателю.
- Лизинговые платежи — все выплаты, предусмотренные лизинговым договором, после осуществления которых лизингополучатель становится владельцем транспортного средства.
- Финансирование лизинга — стоимость предмета лизингового договора, из которой вычитается аванс, внесенный лизингополучателем, затраты на доставку, ремонт, передачу авто и др.
- Предмет договора лизинга. В нашем случае таковым выступает транспортное средство.
В лизинговых договорах встречается еще и такой термин, как «сальдо встречных обязательств». Он указывает на расчеты, которые совершаются непосредственно после расторжения указанного соглашения. Сальдо встречных обязательств позволяет устранить возможность получения необоснованной выгоды каждой из двух сторон договора.
autobild.es
Если говорить простыми словами, что такое лизинг автомобиля, то это аренда с последующим переходом права собственности. Реализуется это по следующей схеме:
- Лизингополучатель осуществляет выбор транспортного средства.
- Получатель предмета лизинга обращается к лизингодателю для заключения соответствующего договора.
- Лизингодатель за собственные средства совершает покупку авто, выбранного второй стороной лизингового соглашения.
- Лизингополучатель выплачивается аванс, который определен лизингодателем.
- Лизингодатель осуществляет передачу транспортного средства второй стороне договора лизинга.
В лизинговом соглашении указывается предмет лизинга. Стороны утверждают, какое именно транспортное средство будет приобретено. Кроме того, положения договора лизинга содержат информацию о графике и полной сумме платежей. Как правило, в соглашении присутствует и ссылка на общие условия работы лизингодателя. Чаще всего эти сведения представлены на официальном портале предприятия.
Общие условия являются неотъемлемой частью лизингового соглашения. Именно они в большинстве случаев содержат сведения о правах и обязанностях сторон, а также штрафных санкциях. Именно поэтому лизингополучателю следует изучить общие условия так же, как и сам договор лизинга.
После подписания соглашения лизингополучатель должен осуществлять выплаты в соответствии с утвержденным графиков в размере, который определен в соглашении лизинга. После внесения последнего платежа стороны договора должны подписать акт приема-передачи. На этом этапе лизингополучатель становится владельцем предмета лизинга.
Виды лизинга автомобиля
Различают три основных типа лизинговых договоров: операционные, финансовые и возвратные. Два первых вида одинаково распространены в отношении автотранспорта. Возвратный лизинг больше подходит для производственного оборудования и строений.
1. Финансовый лизинг
В рамках данного вида лизинга лизингополучатель по завершении договора, при условии выполнения всех обязательств, выкупает автомобиль по остаточной стоимости (эта сумма фиксируется при заключении договора и обычно находится в диапазоне 10–50 % от первоначальной цены авто).
Лизингодатели могут предложить финансовый лизинг, срок которого соответствует периоду амортизации транспортного средства. В таком случае после окончания договора автомобиль передается в собственность лизингополучателя по стоимости, которая носит символический характер.
2. Операционный лизинг
В соответствии с такими договорами автомобиль возвращается лизинговой компании после истечения срока договора. Затем она имеет полное право распоряжаться транспортным средством: продать его либо предоставить в аренду повторно.
В отличие от других видов лизинга по операционным договорам обслуживанием автомобиля занимается лизингодатель.
Как раз этим вариантом и пользовался основатель корпорации Apple Стив Джобс, который регулярно брал в лизинг новые Mercedes-Benz SL. Он ездил на них до полугода без номерных знаков, а затем возвращал. Причиной этого, по одной из версий, было желание избежать регистрации автомобиля (в Калифорнии на это дается шесть месяцев) или же нежелание портить внешний вид машины регистрационной табличкой.
chron.com
3. Возвратный лизинг
Возвратный лизинг представляет собой достаточно необычную сделку. Лизингополучатель как пользователь оборудования одновременно еще и продает его. Например, собственник дорогостоящей спецтехники может продать ее лизинговой компании и сразу же взять в лизинг. Это дает владельцу немедленный доступ к свободному капиталу, не теряя возможности пользоваться оборудованием.
Лизинг автомобиля для физических и юридических лиц
- Что такое лизинг автомобиля для юридических лиц?
Одной из распространенных проблем для бизнеса является нехватка свободных денежных средств для покупки необходимого оборудования. Лизинг, особенно для приобретения автомобилей, является эффективным способом решения этой задачи. В лизинговом соглашении лизингодатель обычно остается собственником имущества, в то время как лизингополучатель может учитывать лизинговые платежи как расходы. Это позволяет компаниям оптимизировать налогообложение и использовать свои финансовые ресурсы для других нужд, например для расширения бизнеса.
Для юридических лиц ускоренная амортизация является важным преимуществом лизинга. Этот метод учета не только снижает налогооблагаемую прибыль благодаря увеличенным амортизационным отчислениям, но и уменьшает остаточную стоимость транспортного средства.
- Что такое лизинг автомобиля для физических лиц?
По сравнению с автокредитами, лизинг автомобиля для физических лиц имеет больше недостатков, чем преимуществ. Ключевой минус состоит в том, что лизингополучатель фактически не владеет автомобилем. Он находится в собственности лизинговой компании, что исключает возможность субаренды. Кроме того, физические лица не имеют налоговых льгот, и из-за более высоких ставок и коротких сроков лизинга ежемесячные платежи могут быть выше, чем выплаты по автокредиту.
Даже если лизинговый договор подразумевает менее строгие требования по сравнению с банковскими кредитами, он редко является оптимальным вариантом приобретения автотранспорта для физических лиц.
orenburgskie-bani.ru
Документы для оформления лизинга автомобиля
Процедура оформления лизинга начинается с подачи заявки лизингополучателем (как и при получении кредита). Затем лизингодатель оценивает финансовую стабильность заявителя и другие важные параметры. Если заявка одобрена, лизинговая компания приобретает необходимое оборудование специально для заявителя и разрешает ему пользоваться им.
Кандидаты на лизинг должны соответствовать следующим критериям:
- Бизнес должен работать минимум 6–12 месяцев, что свидетельствует о стабильности.
- Хорошая финансовая отчетность с высоким уровнем прибыли необходимы для демонстрации способности вносить лизинговые платежи.
- Соотношение между желаемой стоимостью активов и капиталом заявителя должно быть разумным. Это важно для снижения рисков сделки.
- Необходимо наличие чистой кредитной истории и надежной бизнес-репутации. Это позволит избежать возможных проблем с оплатой.
Лизингодатель может выдвинуть ряд дополнительных условий для нового бизнеса:
- увеличение авансового платежа;
- снижение срока и суммы;
- требование по привлечению поручителей.
Лизинговые компании предлагают выгодные условия клиентам, у которых невысокая закредитованность, стабильное финансовое состояние и длительный опыт деятельности на рынке.
Список документов для юридических лиц:
- паспорт руководителя и иных уполномоченных лиц;
- протокол о назначении директора;
- устав;
- бухгалтерская отчетность;
- выписка из ЕГРЮЛ;
- справки о банковских счетах и пр.
Рассматривая, что такое лизинг автомобиля для ИП, следует отметить, что перечень документов в этом случае меньше. Для этого необходимо подтвердить финансовое состояние, кредитную историю и регистрацию предпринимателя.
Чтобы обеспечить сотрудничество с надежными клиентами, лизинговые компании проводят тщательную проверку, фокусируясь на платежеспособности клиента. Этот процесс может включать запрос дополнительных документов, например, бизнес-плана для недавно открытых фирм.
tkspecavto.ru
Процедура оформления лизинга:
- Клиенты могут самостоятельно оценить различные лизинговые компании (к примеру, Сбербанк, «Совкомбанк», «Райффайзенбанк», Альфа-Банк, ВТБ и др.).
- Следующим шагом является направление заявки. Ее можно подать в офисе лизинговой компании или онлайн. В заявке обязательно нужно указать тип имущества и данные поставщика.
- Заявка будет рассмотрена в течение 1-5 дней. После этого заявитель получит ответ о принятом решении.
- При положительном решении лизингодатель производит необходимые расчеты и происходит подписание договора.
- Лизинговая компания выкупает предмет лизинга и передает его в пользование лизингополучателю.
Для успешного сотрудничества важен надежный лизингодатель. Хорошая лизинговая компания предлагает прозрачные условия и дополнительные бонусы в виде скидки, отсрочки платежа и т. д.
Расторжение договора лизинга автомобиля
Лизингополучатель может инициировать досрочное расторжение договора в связи с необходимостью досрочного выкупа автомобиля. В таком случае он обязан сразу оплатить все лизинговые платежи, а также выкупную стоимость автотранспортного средства. Договор может предусматривать пени и штрафы за досрочное расторжение, которые также подлежат оплате.
Досрочное расторжение договора по инициативе лизингодателя в большинстве случаев связано с нарушениями существенных условий договора со стороны лизингополучателя. К примеру, это может быть вызвано систематической неуплатой предусмотренных взносов или нецелевым использованием авто. При таких обстоятельствах после расторжения договора автомобиль изымается у лизингополучателя и продается другим лицам. Вырученные средства идут на покрытие убытков лизинговой компании и оплату долгов лизингополучателя.
Помимо вышеперечисленного, возможна безвозвратная утрата или кража лизингового автомобиля. Если при этом установлена вина лизингополучателя, он обязан выполнить все финансовые обязательства по лизингу или же одним платежом внести положенные по договору средства, возместив стоимость авто.
Несмотря на то что страхование лизингового авто является обязательной процедурой для заключения договора, страховые выплаты могут покрыть убытки лизингодателя полностью или частично. В первом случае лизингополучатель обычно освобождается от своих обязательств.
Часто задаваемые вопросы о лизинге автомобиля
Как лизинг влияет на налоги?
Лизингополучатели могут сэкономить на платежах по НДС или налогу на прибыль. Лизингополучатель вправе вернуть их за счет вычета. В случае, когда исходящий НДС превышает входящий, у получателя авто по лизингу возникает переплата денег в бюджет. Он и может их вернуть.
Какие неочевидные особенности лизингового договора следует учесть?
В договоре лизинга может быть указан лимит по километражу годового пробега транспортного средства. Если он будет превышен, это считается нарушением условий соглашения. Договор лизинга может предусматривать разные санкции для таких случаев. Чаще всего это пени и увеличение лизинговых платежей. Кроме того, пока машина в лизинге, ее нужно обслуживать за свой счет и, как правило, только в официальном сервисе.
Можно ли купить в лизинг автомобиль с пробегом?
Часто лизинговые компании предлагают разнообразные программы для таксопарков и компаний, которым нужно большое количество автотранспорта. Воспользоваться некоторыми выгодными предложениями могут и частные лица. Аренда подержанных автомобилей является экономически целесообразной, поскольку их стоимость значительно ниже, чем у новых.
Лизинг автомобиля может стать удобным решением для приобретения автотранспортных средств для бизнеса и частных лиц. Такая форма сделки позволяет распределить финансовую нагрузку во времени и получить требуемый автомобиль, не имея средств на его полный выкуп.